사회 초년생을 위한 세금 기초 상식

첫 월급을 받아도 예상보다 적은 금액이 통장에 들어와 놀란 경험, 다들 있으실 겁니다. 이유는 바로 세금과 4대 보험 공제 때문입니다. 하지만 구조를 이해하면 당황하지 않고, 오히려 절세와 재테크 습관을 동시에 잡을 수 있습니다.

1️⃣ 원천징수란? 💡

원천징수는 회사가 급여를 지급할 때 근로소득세와 지방소득세를 미리 떼어 국세청과 지방자치단체에 납부하는 제도입니다.

👉 따라서 실제 수령액은 ‘총급여 – (소득세 + 지방소득세 + 4대 보험 근로자 부담분)’이 됩니다.
즉, 월급 명세서를 꼼꼼히 확인하는 습관이 필요합니다.

4대 보험은 월급에서 빠져나가는 대표적인 고정 공제 항목입니다.

✅ 2025년 기준 근로자 부담 요율 요약

급여에 부과되는 소득세는 누진세 구조입니다. 소득이 많을수록 세율이 높아집니다.

그리고 지방소득세는 국세 소득세의 10%가 추가로 부과됩니다.
예를 들어, 소득세가 10만 원이면 지방소득세 1만 원이 더해져 실제 공제액은 11만 원이 되는 구조입니다.

👉 국세청 홈택스에서 제공하는 간이세액표를 조회하면, 내 월급에서 정확히 얼마가 빠져나가는지 미리 확인할 수 있습니다.

연말정산은 흔히 ‘13월의 월급’이라고 불립니다. 회사가 매달 원천징수로 세금을 미리 냈던 것과 실제로 내야 할 세금을 비교해 환급 또는 추가 납부를 정산하는 절차입니다.

💡 사회 초년생이 특히 챙기면 좋은 공제

👉 국세청 홈택스의 연말정산 미리보기 서비스를 이용하면, 환급액 또는 추가 납부 예상액을 미리 확인할 수 있어 준비가 훨씬 수월해집니다.

세금은 ‘특별한 사람들만 줄일 수 있는 것’이 아니라, 생활 습관으로 절세가 가능합니다.

✅ 실천 팁:

체크카드·현금영수증 활용: 공제율이 30%로, 신용카드(15%)보다 유리 (단, 총급여의 25% 초과분부터 적용, 최대 300만 원 한도)
연금저축·IRP 가입: 연금저축 600만 원, IRP 포함 최대 900만 원 납입 시 세액공제 가능 (총급여 5,500만 원 이하 근로자는 공제율 16.5%, 초과자는 13.2%)
영수증 관리 철저: 기부금·교육비·일부 의료비는 자동 반영되지 않을 수 있으니 직접 제출 필수

👉 저는 사회 초년생 시절, 무심코 신용카드만 쓰다 보니 공제 혜택을 많이 놓쳤습니다. 이후 체크카드·현금영수증을 적극 활용하면서 환급액이 확연히 늘어난 경험이 있습니다.

세금은 처음엔 복잡하게 느껴지지만, 기본 구조만 이해해도 훨씬 수월합니다.

👉 사회 초년생 때부터 이런 기초를 익혀 두면, 불필요한 세금을 줄이고 합법적인 절세 전략을 짤 수 있습니다. 결국 세금 공부는 단순히 세금을 아끼는 게 아니라, 건강한 재테크 기반을 만드는 과정입니다.

세금은 피할 수 없는 의무지만, 이해하고 관리하면 자산 형성의 든든한 기반이 됩니다.
정리하면,

👉 오늘부터 월급 명세서와 세금 구조를 꼼꼼히 챙겨 보세요. 작은 이해가 모여, 미래의 재테크 성공 습관으로 이어집니다.